当前位置:商业频道首页 > 财讯 > 正文

上交所重磅发布!科创板改革“1+6”政策配套规则来了(3)

同时,据介绍,预先审阅是上交所参照审核要求,在企业申报前对其发行上市申请文件进行把关的服务。为了协同发力、共同提高预先审阅工作质量,发行人应参照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第58号——首次公开发行股票并上市申请文件》《上海证券交易所发行上市审核规则适用指引第1号——申请文件受理》的规定,高质量准备和提交预先审阅申请文件,确保真实、准确、完整。需要强调的是,发行人和保荐人提交预先审阅申请文件前,也需要参照IPO正式申报的要求,履行保荐人质控、内核会议等内部程序,取得中国证监会派出机构的辅导验收文件,财务数据应在规定的有效期内。

在规范预先审阅程序方面,上交所将严格参照正式审核程序开展审阅工作,向发行人和保荐人反馈审阅意见。上交所的审阅意见不构成对发行人是否符合板块定位、发行上市条件和信息披露要求的预先确认。通过预先审阅的科技型企业正式提交IPO申报的,上交所将落实《科创板意见》的要求加快推进审核程序。

另外,上交所还将加强信息披露管理,预先审阅期间,相关申请文件、预先审阅过程、结果等不对外公开。不过,证监会与上交所也多措并举保障审核质量和投资者知情权,督促充分披露,发行人正式申报受理当日,需在上交所网站披露预先审阅阶段的问询和回复文件,自觉接受市场监督。

前券商首席经济学家李大霄表示,上交所发布的深化科创板改革配套业务规则广泛征求了各方意见,其中引入IPO预先审阅机制等举措,可以有效提高正式申报质量和审核效率。

资深专业机构投资者认定标准细化

借鉴境外成熟市场已有成功实践,上交所当日还发布了《上海证券交易所发行上市审核规则适用指引第8号——资深专业机构投资者》(以下简称《资深专业机构投资者指引》)。发行人适用科创板第五套上市标准申请发行上市的,鼓励其按照规则规定自主认定、自愿披露资深专业机构投资者的信息。

热点推送

本周关注

MORE